Painel Executivo
Salvador Produções · resultado por frente
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| Frente | Receita | Despesa | Resultado |
|---|---|---|---|
| Léo Santana | R$ 21,24 mi | R$ 31,18 mi | −R$ 9,94 mi |
| WET / Escritório | R$ 13,6 mil | R$ 3,34 mi | −R$ 3,32 mi |
| Bandas | R$ 6,59 mi | R$ 7,69 mi | −R$ 1,10 mi |
| Eventos | R$ 30,04 mi | R$ 31,03 mi | −R$ 0,99 mi |
Regras do sistema
ENTRA NA DRE
NÃO SOMAR DE NOVO
FORA DA DRE
SEPARADO
DRE OPERACIONAL · BASE CONSOLIDADA JAN–JUN/2026
Primeiro fechamento calculado diretamente da Base consolidada, considerando Salvador Produções e somente Classificação = Operacional. Valores ainda sujeitos à auditoria das classificações.
| Frente | Receita | Despesa | Resultado |
|---|---|---|---|
| Eventos | R$ 35.385.311,49 | R$ 35.885.382,81 | −R$ 500.071,32 |
| Léo Santana | R$ 19.844.804,97 | R$ 32.631.212,01 | −R$ 12.786.407,04 |
| Bandas | R$ 10.581.775,79 | R$ 10.384.129,59 | R$ 197.646,20 |
| WET / Escritório | R$ 96.814,39 | R$ 3.529.762,67 | −R$ 3.432.948,28 |
| Salvador Produções | R$ 65.908.706,64 | R$ 82.430.487,08 | −R$ 16.521.780,44 |
DRE Consolidada
Os filtros do topo atualizam esta visão e o Painel Executivo.
| Empresa / frente | Receita | Despesa | Resultado |
|---|
LÉO SANTANA · COMPOSIÇÃO DE RECEITAS DO FLUXO
A conciliação passa a preservar parcelas do mesmo show. Não consolidamos uma parcela isolada como pagamento integral e não usamos igualdade de valor com outro show.
| Show | Fluxo identificado | Tratamento | Status |
|---|---|---|---|
| Santa Rita do Sapucaí/MG · 15/02 | 10/02 · R$ 500.000,00 | Parcela do show; comparar com composição completa em Recebimentos | COMPOSIÇÃO |
| Rio de Janeiro/RJ · 21/02 | 12/02 · R$ 200.000,00 + demais parcelas do mesmo show | Manter agrupado por show antes de comparar | COMPOSIÇÃO |
| Parnaíba/PI · 06/02 | 10 parcelas · R$ 420.000,00 | R$ 370.000,00 em depósitos/parcelas + R$ 50.000,00 em encontro de contas de comissão; sem contraparte nominal segura na base tratada | AGUARDA VÍNCULO |
| Navio WS · 16/01 | 11/02 · R$ 90.000,00 | Receita registrada como direto com Estylo LS; vínculo exige validação da contraparte | A CONCILIAR |
Regra operacional: primeiro agrupar as parcelas pelo show/data; depois confrontar o total e as contrapartes com Recebimentos. Diferenças permanecem visíveis e não são compensadas com outro evento.
LÉO SANTANA · RECEITAS QUE EXIGEM COMPOSIÇÃO
| Show | Fluxo confirmado | Tratamento | Status |
|---|---|---|---|
| Rio de Janeiro/RJ · 21/02 | 15/01 R$ 200.000 + 12/02 R$ 200.000 = R$ 400.000 | Duas parcelas do mesmo show; confrontar com títulos do Recebimentos sem compensar com outro evento | DIVERGÊNCIA / COMPOSIÇÃO |
| Fortaleza/CE · 24/01 | 22/01 R$ 60.000 · cachê | Entrada de cachê separada de R$ 4.000 de diária/alimentação, que não integra receita de cachê | DIVERGÊNCIA |
| Valinhos/SP · 25/04 | Até 30/06: R$ 20.000 | Há parcelas posteriores em jul/ago; no recorte Jan–Jun não antecipar recebimentos futuros | CORTE TEMPORAL |
Controle de competência e caixa: o show pode pertencer ao período operacional, mas a conciliação de caixa respeita a data efetiva de cada entrada. Parcelas de julho/agosto não são trazidas para o caixa Jan–Jun.
CONTROLE DE EVIDÊNCIA · RECEITAS LÉO SANTANA
| Show | Fluxo comprovado | Recebimentos | Status atual |
|---|---|---|---|
| Fortaleza/CE · 24/01 | 22/01 · R$ 60.000,00 · parcela de show | Busca nominal ainda sem contraparte segura | AGUARDA VÍNCULO |
| Rio de Janeiro/RJ · 21/02 | R$ 400.000,00 em 2 parcelas | Busca por data retornou outro artista/evento; não utilizar como contraparte | AGUARDA VÍNCULO |
| Santa Rita do Sapucaí/MG · 15/02 | 10/02 · R$ 500.000,00 · parcela de show | Busca nominal não localizou vínculo seguro | AGUARDA VÍNCULO |
Status revisados pelo princípio de evidência: sem contraparte identificada na base tratada, não classificamos como divergência. Divergência exige duas pontas comprovadas; ausência de uma das pontas permanece como vínculo pendente.
SÃO BERNARDO DOS CAMPOS/SP · 11/04/2026
| Data | Fluxo | Base de Recebimentos | Status |
|---|---|---|---|
| 27/04/2026 | R$ 150.000,00 · cachê do show | Contraparte nominal segura ainda não localizada na busca da base tratada | AGUARDA VÍNCULO |
O Fluxo comprova a entrada de R$ 150 mil vinculada nominalmente ao show de 11/04. A ausência de correspondência segura no Recebimentos impede marcar como conciliado; o valor permanece integralmente rastreável no caixa.
PARNAÍBA/PI · 06/02/2026
| Data | Parcelas do Fluxo | Total |
|---|---|---|
| 12–13/01 | R$ 73.000 + R$ 1.000 + R$ 26.000 | R$ 100.000 |
| 04/02 | R$ 30.000 + R$ 50.000 + R$ 20.000 | R$ 100.000 |
| 06/02 | R$ 50.000 · encontro de contas / comissão | R$ 50.000 |
| 09–10/02 | R$ 50.000 + R$ 50.000 + R$ 70.000 | R$ 170.000 |
| Total | 10 entradas | R$ 420.000 |
O encontro de contas de R$ 50 mil permanece destacado dentro da composição para não ser confundido com depósito bancário. Nenhuma contraparte foi criada por aproximação de valor.
TOLEDO/PR · 09/05/2026
| Data Fluxo | Parcela | Composição |
|---|---|---|
| 08/05 | R$ 20.000,00 | Parcela 1 |
| 08/05 | R$ 30.000,00 | Parcela 2 |
| 08/05 | R$ 190.000,00 | Parcela 3 |
| 09/05 | R$ 60.000,00 | Parcela 4 |
| Total | R$ 300.000,00 | AGUARDA VÍNCULO |
As quatro entradas estão identificadas no Fluxo como cachê do mesmo show. A busca na base tratada não retornou contraparte nominal segura para Toledo; por isso o total permanece sem conciliação automática.
RECEITAS DO FLUXO × RECEBIMENTOS · VALIDAÇÃO POR CENTRO
Escopo ativo: somente entradas/receitas do Fluxo. Saídas não participam desta etapa. Transferências, aportes, empréstimos e repasses internos permanecem fora da receita operacional.
| Centro | Fluxo | Validação | Status |
|---|---|---|---|
| Léo Santana · São Gabriel da Palha/ES | 19/05 · R$ 636.180,00 | Show 15/05 · contraparte localizada em Recebimentos | CONCILIADO |
| WET / Escritório · Bodega do Pablo | 10/04 · R$ 15.000,00 | Pagamento parcial de locação de espaço | RECEITA A CONCILIAR |
| WET / Escritório · Resenha do Boca | 24/04 · R$ 40.000,00 | JPA Promoções / Iris Maria · locação de espaço | RECEITA A CONCILIAR |
| WET / Escritório · Empréstimos / repasses | Entradas identificadas no Fluxo | Movimentação interna para cobertura de pagamentos | MOVIMENTO FINANCEIRO |
Critério: centro de custo + show/evento + descrição + valor + data. Coincidência apenas de valor não confirma conciliação.
EVENTOS · ENTRADAS EM VALIDAÇÃO
| Centro / Evento | Entrada no Fluxo | Leitura | Status |
|---|---|---|---|
| Festival de Verão 2026 | 25/01 · R$ 1.700,00 | Bilheteria / PDV FV | A CONCILIAR |
| Camarote Glamour 2026 | 13/02 · R$ 500,00 | Venda cortesia amiga | A CONCILIAR |
| Camarote Glamour 2026 | 17/02 · R$ 2.870,00 | Receita de bilheteria | A CONCILIAR |
| Camarote Glamour 2026 | 23/03 · R$ 11.723,52 | Receita Camarote Glamour | A CONCILIAR |
| Paggodin | 04/05 · R$ 11.311,00 | Receita ingressos | A CONCILIAR |
| Estoque | 09/06 · R$ 13.277,11 | Venda de bebidas · natureza/centro a validar | REVISAR |
| Camarote VDC | 23/06 · R$ 20.240,00 | Receita bilheteria · vínculo gerencial a validar | A CONCILIAR |
A base de Recebimentos contém receitas operacionais dos mesmos centros, porém os lançamentos acima não serão marcados como conciliados sem correspondência segura de descrição, valor e data.
RESUMO DA CONCILIAÇÃO DE RECEITAS
Status baseado somente nos vínculos já sustentados pelas bases. Coincidência de valor isolada não gera conciliação.
REGRA DE ENTRADAS · LÉO SANTANA
| Entrada no Fluxo | Tratamento |
|---|---|
| Cachê / parcela de show | Conciliar com RECEBIMENTOS pelo show, cidade, data e composição |
| Reembolso / prestação de contas / sobra de diária | Não tratar como receita de cachê |
| Aporte / empréstimo / transferência interna | Movimento financeiro · fora da DRE operacional |
| Entrada sem vínculo suficiente | Manter pendente; não conciliar apenas pelo valor |
CONTROLES ATIVOS · TODOS OS CENTROS
| Centro | Regra operacional | Status |
|---|---|---|
| Eventos | Receita deve permanecer vinculada ao evento; diversos/estoque exigem validação antes da DRE. | EM CONCILIAÇÃO |
| Escritório | Locação é receita operacional; empréstimos, repasses e mútuos permanecem como movimento financeiro. | EM CONCILIAÇÃO |
| Léo Santana | Cachês por show/parcela; reembolsos e aportes segregados; composição validada por show. | EM CONCILIAÇÃO |
| Bandas | Manter separado de Léo Santana mesmo quando a origem possui conflito BANDAS/LEO. Subcentros identificados na base incluem Timbalada, Vina Calmon e demais bandas; lançamentos com centro efetivo Léo permanecem em Léo. | EM CLASSIFICAÇÃO |
VALIDAÇÕES DE CLASSIFICAÇÃO · BANDAS
| Regra | Aplicação |
|---|---|
| Centro específico da banda | Prevalece para a classificação gerencial quando a descrição e a natureza confirmam a banda. |
| BANDAS + LEO SANTANA | Não classificar automaticamente em Bandas; manter Léo quando o lançamento é cachê/show de Léo. |
| Rendimento / tarifa bancária | Separar do resultado operacional. |
| Mútuo / repasse interno | Movimento financeiro; fora da DRE operacional. |
CAMADA DRE · CRITÉRIO 2026
A DRE passa a considerar somente lançamentos classificados como operacionais. Caixa e resultado permanecem independentes.
| Classificação | DRE | Caixa |
|---|---|---|
| Receita/despesa operacional | SIM | Conforme quitação |
| Mútuo / aporte / transferência interna | NÃO | SIM |
| Rendimento / tarifa / IOF | Resultado financeiro separado | SIM |
| Pendência de centro/natureza | AGUARDA VALIDAÇÃO | Preserva movimento real |
Central de Conciliação
Extrato ↔ recebimento/pagamento ↔ documento ↔ classificação
| Data | Descrição | Valor | Status | Ação |
|---|---|---|---|---|
| 06/03/2026 | Crédito bancário | R$ 20.100 | Investigar finalidade | |
| 19/03/2026 | Crédito bancário | R$ 10.000 | Possível correspondência |
Validação de correspondência
Regra: valor e proximidade de data, sozinhos, não confirmam receita. A descrição e o centro de custo precisam corresponder. Exemplo confirmado: Léo Santana · São Gabriel da Palha/ES · show 15/05/2026 · R$ 636.180,00, localizado em RECEBIMENTOS com quitação em 19/05/2026.
Entradas de R$ 50 mil e R$ 200 mil apresentaram coincidências de valor com títulos de outros shows; permanecem sem conciliação até a identificação correta. Isso evita falso positivo.
Pendências de classificação
Fila de exceções reais. Recebimentos e Pagamentos são bases de origem e não viram pendência automaticamente.
| Prioridade | Pendência | Tratamento | Efeito |
|---|---|---|---|
| ALTA | Sem classificação gerencial | Definir natureza / conta de resultado | Bloqueia DRE |
| ALTA | Sem centro de custo / frente | Vincular Salvador, Sofá, Léo, WET, Bandas ou Eventos | Bloqueia abertura gerencial |
| ALTA | Possível duplicidade | Conferir documento / valor / data / contraparte | Risco de dupla contagem |
| MÉDIA | Evento / banda não identificado | Vincular ao evento ou banda correspondente | Bloqueia drill-down |
| MÉDIA | Possível mútuo, aporte ou transferência | Classificar como movimento financeiro | FORA DA DRE |
| MÉDIA | Divergência de conciliação | Conferir centro + descrição + valor + data + composição | Revisar caixa |
| BAIXA | Documento ainda não vinculado | Anexar extrato / comprovante / documento de origem | Rastreabilidade incompleta |
REGRA DE SAÍDA DA PENDÊNCIA
A pendência só é encerrada quando o lançamento possui classificação suficiente para seu destino: DRE, caixa, movimento financeiro ou conciliação. A correção gerencial não altera o dado original.
Movimentos Financeiros
Mútuos, aportes, transferências, principal de empréstimos e demais movimentos sem efeito operacional.
| Natureza | DRE | Caixa | Tratamento |
|---|---|---|---|
| Aporte | Não | Sim | Movimento financeiro |
| Mútuo | Não | Sim | Movimento financeiro · controlar origem/destino |
| Transferência interna | Não | Sim | Neutralizar na consolidação |
| Principal de empréstimo | Não | Sim | Movimento patrimonial/financeiro |
| Rendimento / juros / tarifa / IOF | Resultado financeiro | Sim | Separar da operação |
REGRA DE CONSOLIDAÇÃO
Movimentos entre Salvador, Sofá, Escritório, Eventos, Bandas e Léo Santana não podem criar receita ou despesa operacional artificial no consolidado. A ponta de origem e a ponta de destino permanecem rastreáveis no caixa, mas são neutralizadas no resultado consolidado quando configurarem transferência interna ou mútuo.
INTERCOMPANY · CONTROLE ATIVO
| Movimento | DRE operacional | Caixa | Consolidado |
|---|---|---|---|
| Mútuo Sofá ↔ Salvador | Não | Sim | Neutralizar |
| Repasse entre centros/frentes | Não, quando transferência interna | Sim | Neutralizar |
| Retirada / repasse de lucro | Não operacional | Sim | Segregar |
| Rendimento de aplicação | Resultado financeiro | Sim | Não misturar à operação |
A base tratada já identifica mútuos como não operacionais, DRE = NÃO e Caixa = SIM. Itens com conflito entre centro bancário e centro gerencial permanecem em revisão até validação.
MÚTUOS INTERCOMPANY · JAN–JUN/2026
Quantificação direta da base tratada. Valores representam circulação financeira e não receita/despesa operacional.
| Leitura da base | Lançamentos | Valor | Tratamento |
|---|---|---|---|
| Entradas classificadas como mútuo | 143 | R$ 27.958.077,13 | Caixa · fora da DRE |
| Saídas intercompany identificadas | 147 | R$ 27.988.277,66 | Caixa · fora da DRE |
| Diferença entre pontas | — | R$ 30.200,53 | EXCEÇÃO DE PAREAMENTO |
A diferença não será tratada como resultado: permanece como exceção de auditoria até o pareamento das duas pontas.
| Validação do pareamento | Regra |
|---|---|
| 1. Contraparte | Sofá da Sogra ↔ Salvador Produções |
| 2. Natureza | Contrato de mútuo / transferência interna |
| 3. Data e valor | Parear a saída com a entrada correspondente; não aceitar apenas valor semelhante |
| 4. Centro bancário | Conflitos Léo / Bandas / WET permanecem em revisão sem alterar a natureza financeira |
| 5. Sem contraparte | Manter na fila de exceções; nunca levar a diferença para a DRE |
Auditoria e rastreabilidade
| Etapa | Controle | Status |
|---|---|---|
| Origem | Recebimentos / Pagamentos preservados sem alterar o dado-fonte | ATIVO |
| Classificação | Empresa → frente → centro → evento/banda → natureza | EM VALIDAÇÃO |
| DRE × Caixa | Competência separada da data de quitação | ATIVO |
| Movimento financeiro | Mútuo, aporte e transferência fora da DRE operacional | ATIVO |
| Conciliação | Centro + show/evento + descrição + valor + data; valor isolado não confirma | EM VALIDAÇÃO |
| Revisão | Histórico de alteração e responsável | PRÓXIMA FASE |
| Documento | Extrato / comprovante / documento de origem | PRÓXIMA FASE |
TRILHA MÍNIMA DO LANÇAMENTO
Origem → classificação → DRE/caixa → conciliação → documento. Nenhum ajuste gerencial deve apagar ou substituir o lançamento original.